（年収130万円の壁に悩むシングルマザー必見！）
夜、子どもがやっと寝静まったキッチンで、ため息をつきながら家計のことを考えたことはありませんか？
私もそうでした。
年収130万円の壁って聞くけど、正直何がどう損なのか、よくわからなくてモヤモヤしていました。
私も最初は「103万円を超えたら損するんじゃないか」とビクビクしていたんです。
でも、シングルマザーの場合、その壁の意味は少し違うんですよね。
一緒にゆっくり確認していきましょう。
年収の壁って、そもそも何？
年収の壁とは、収入がある一定のラインを超えると税金や社会保険料が増えて、手取りが思ったより増えない、むしろ減ってしまうことがあるラインのことです。
よく聞くのは100万円、103万円、106万円、130万円、150万円の壁ですが、シングルマザーの私たちに一番関係が深いのは「130万円の壁」です。
シングルマザーは配偶者控除がないから103万円や150万円の壁は気にしなくていい
103万円や150万円の壁は、配偶者控除や配偶者特別控除に関わるものです。
ですが、シングルマザーには配偶者がいないので、これらの控除は適用されません。
私も最初は「103万円を超えたら損する」と思っていましたが、実は関係ないと知ってホッとしました。
130万円の壁の正体は「社会保険の扶養から外れること」
130万円の壁とは、一般的には社会保険の扶養から外れて、自分で社会保険に加入しなければならなくなるラインです。
でも、シングルマザーの場合、そもそも誰かの扶養に入っていないことが多いですよね。
だから、この壁の意味合いが少し違います。
自分で社会保険に加入することの負担は？
年収130万円を超えると、健康保険や厚生年金に自分で加入しなければいけません。
私の経験でいうと、月収約10万8千円の場合、健康保険料が月約5,400円、厚生年金保険料が月約9,900円、合計で月約15,300円、年間にすると約18万円も給料から引かれてしまいます。
これが結構な負担で、手取りが減る実感を持ちました。
106万円の壁も見逃せない
実は130万円の壁より前に「106万円の壁」もあります。
これは週20時間以上働き、月収8.8万円以上、勤務期間が2ヶ月以上見込まれ、学生でなく、従業員数51人以上の会社で働いている場合に適用されます。
私の職場は従業員30人の小さな会社だったので関係ありませんでしたが、大きな会社で働く人は注意が必要です。
社会保険に入るメリットとデメリット
デメリットはやっぱり手取りが減ることです。
年収130万円で社会保険料を払うと、実質の手取りは約112万円になります。
頑張って稼いでも、社会保険料で引かれてしまうと、手元に残るお金はあまり増えません。
私もこの現実に正直、ため息が出ました。
でも、将来の年金や病気のときの保障は大きな安心になるんです。
社会保険に入ると、将来もらえる年金が国民年金だけの時より月3万円から5万円多くなることもあります。
障害年金の保障も手厚くなりますし、健康保険に入ることで病気やケガで働けなくなったときに給料の約3分の2が支給される傷病手当金も受けられます。
私もシングルマザーとして、自分が倒れたら本当に困るので、この保障はありがたいと感じています。
正直一番損するのは「中途半端な年収」だった
年収106万円から130万円、そして130万円から160万円の間は、社会保険料を払っても手取りがあまり増えない、いわゆる損するゾーンです。
私も以前、年収125万円の時に社会保険料を引かれて手取りが減り、「これなら働く意味あるのかな」と悩みました。
じゃあどうすればいい？損しない年収の目安は？
損を避けるには、年収を100万円以下に抑えるか、思い切って160万円以上を目指すかの二択です。
100万円以下なら社会保険料はかからず、国民健康保険料も安く、国民年金は免除申請ができ、児童扶養手当も満額もらえます。
逆に160万円以上なら社会保険料は払いますが、手取りが増え、将来の年金も増えます。
児童扶養手当の減額も見逃せない
児童扶養手当は年収160万円以下なら満額（月約44,000円）もらえますが、160万円を超えると減額され、365万円以上になると支給がゼロになります。
だから、年収130万円から140万円に上げても、手当が減って結局手取りがほとんど変わらないこともあります。
私もこの壁に何度も悩まされました。
給料と手当を合わせたトータルの手取りで考えることが大事
例えば、年収100万円なら給料の手取りは約95万円で、児童扶養手当は約53万円の満額。
合計すると約148万円になります。
年収130万円なら給料手取りは約112万円で児童扶養手当はまだ満額の約53万円、合計約165万円。
年収180万円になると給料手取りは約150万円ですが、児童扶養手当は減額されて約35万円、合計約185万円です。
こうして見ると、130万円で止めるより180万円まで上げた方がトータルで得だとわかります。
社会保険に入らない場合の国民健康保険と国民年金の負担も知っておきたい
年収130万円以下で社会保険に入らない場合は、自分で国民健康保険と国民年金に加入します。
国民健康保険料は年収100万円で月約3,000円から5,000円、130万円で月約5,000円から8,000円（自治体による）、国民年金保険料は一律月16,980円（2024年度）です。
合計すると月2万円から2万5千円くらいかかります。
収入が少ないときは国民年金の免除申請ができる
所得が77万円以下（年収約130万円以下）なら国民年金の全額免除が受けられます。
私も以前、年収が低かったときに全額免除してもらい、月2万円近く浮いたのは本当に助かりました。
シングルマザーに嬉しい控除もある
寡婦控除やひとり親控除は、所得税で35万円、住民税で30万円の控除が受けられます。
これを申請すれば、年収204万円まで所得税がかかりません。
会社員なら年末調整で、パートや自営業なら確定申告で申告します。
私も最初は知らずに所得税を払ってしまいましたが、翌年から申告して税金が戻ってきました。
申告を忘れても5年前まで遡って還付請求できるので、まだの人は早めに税務署に相談してくださいね。
働き方の調整で損を防ぐ
社会保険料を払いたくない場合は、働く時間を調整するのが一つの方法です。
月の労働時間を減らしたり、週4日勤務にしたり。
私の友人は週5日のフルタイムから週4日に変えて年収を129万円に抑えています。
時給を下げる方法もありますが、あまりおすすめはしません。
逆に思い切って年収を上げる方法もある
正社員になる、時給の高い仕事に転職する、残業を増やす、副業をするなど、収入を増やすことも選択肢です。
私も以前、年収125万円で悩んだ後、思い切って180万円まで上げました。
中途半端に130万円前後で止めるより、160万円以上を目指した方が結果的に得です。
副業をする場合の注意点
副業も年収に含まれるので、本業と副業の合計で130万円を超えると社会保険に入る必要があります。
例えば本業が100万円、副業が40万円なら合計140万円です。
社会保険に入ると会社に副業がバレる可能性もあります。
住民税の金額が給料に対して高すぎるとバレることがあるからです。
副業OKの会社なら問題ありませんが、NGの会社で働く人は気をつけてくださいね。
2024年の制度改正もチェック
2024年10月から、社会保険の適用範囲が広がり、従業員数51人以上の会社で106万円の壁が適用されるようになります。
これまでは101人以上の会社だけだったので、小さい会社で働く人も今後影響を受ける可能性があります。
政府の支援パッケージもあるけれど…
社会保険料の一部を会社が補助した場合、会社に助成金が出たり、130万円を一時的に超えても2年間は扶養のままでいられる制度もあります。
ただし、これは扶養に入っている人向けなので、シングルマザーには直接関係ないことが多いです。
でも、知っておいて損はありません。
最後に。自分に合った働き方を選ぶことが何より大切
年収130万円の壁は、シングルマザーにとって大きな分かれ道です。
でも、怖がる必要はありません。
選択肢は大きく分けて二つ。
ひとつは年収130万円以下に抑えて児童扶養手当を満額もらうこと。
もうひとつは年収160万円以上を目指して将来の年金を増やすこと。
どちらが正解かはあなたの状況次第です。
小さい子どもがいてフルタイムで働けないなら前者、子どもが大きくなって時間ができたら後者を選ぶのもいいと思います。
私も毎日クタクタだけど、今日もご飯を食べさせて寝かしつけた。それだけで、もう100点満点なんですよね。
無理しすぎず、自分のペースで一緒に歩んでいきましょう。
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